2019年3月14日，由《贸易金融》杂志、中国供应链金融网、中国贸易金融网主办，北京财资和供应链应用技术研究院承办的第三届中国供应链金融年会暨第3届中国供应链金融行业标兵颁奖盛典在北京隆重召开。

        年会以“数字化时代智慧供应链金融的革新与未来”为主题，积极展开对于供应链金融的思考与讨论。大会涉及到丰富和多样的环节，包括主题演讲、联盟授牌、颁奖典礼、圆桌论坛、企业考察等形式。近40位业内重量级主讲嘉宾广泛来自于政府协会、银行、非银机构、供应链企业、物流企业、B2B企业、汽车企业、科技企业、三方企业等供应链金融业态，普遍担任CEO，总经理，总监等职位，行业经验丰富。总共有600+企业，近800位嘉宾共同参加了年会，基本汇集了供应链金融业内各方参与主体。此外，众多主流媒体对本次大会也表示了密切的关注和深入的报道。

        TCL集团股份有限公司副总裁黎健应邀出席了本次年会，TCL黎健概括了供应链管理的两个核心词，降本和增效。在这个过程中中小企业面临很多痛点。黎健认为，存在应收账款并非坏事，存货和应收账款的存在有主动产生的，有被动产生的。从效果上有有效的存货和应收账款，也有无效或者是负面效果的存货和应收账款。供应链管理过程中应辩证分析。

黎健TCL集团股份有限公司副总裁

        以下为贸易金融整理的速记内容，内有删改。未经嘉宾审阅，仅供学习交流。

        首先，简单介绍一下TCL的情况，我们的供应链形态是什么样的。TCL在全球有22个制造基地，28个研发基地，在80个国家有销售代表或公司，销售业务覆盖了160个国家和地区。从整个业态来讲，供应链会呈现一种全球化的局面。我们最长的链条应该是从中国腹地到阿根廷。其次还有从中国到波兰、墨西哥、埃及的供应链条。

        第二个特征，我们的链条比较长。作为电子行业来讲，从上游到下游，是一个比较长的链条。我们做过统计，在早前开的一个商票流转次数最多达到20手。

        第三个特点，我们的合作伙伴中中小企业特别多。上游中七成是小微企业，下游有九成是小微企业。这是简单介绍一下我们TCL供应链的情况。

        再讲一下为什么参与到供应链金融的环节？对企业而言，尤其是制造型企业或者是硬件产品的企业来讲，供应链管理是最有挑战的。在我们看来没有之一，它就是最有挑战的，渗透到企业每一个环节。销售、制造、采购、研发、资金整个链条全部覆盖。我们所面临的痛点也是最多的，所以特别有挑战。

        供应链管理的核心词是两个：降本、增效。这个过程中发现很多坑，很多痛点，交付不及时，质量风险，收款风险等等。从金融角度来讲，对供应链金融的关注点往往是存货和应收账款方面。另外一种，可能容易被忽略的就是预付帐款，这些对企业来讲都是占压资金的重要的关键点，或者是整个血液供应系统中间一个小的障碍点。

        在存货和应收账款来看，我们做管理的时候，需要做一个辩证分析，并不是说有存货就是不好的，有应收账款就是坏事。从成因来看，存货和应收账款的存在有主动产生的，有被动产生的。从效果上有效的存货和应收账款，也有无效或者是负面效果的存货和应收账款。这里我们更多关注的是应收账款的部分，因为从存货的角度来讲，更多的是与财务或者是资金管理，或者是金融来讲相对弱关联的环节。中间涉及到对材料备货、交付、价格预测等因素的考量。而应收账款的层面跟它的金融属性相对更强。所以它也是我们作为核心企业来讲，财务团队或者是资金团队最关注的点。

        接下来我想讲一下TCL在供应链金融中间的参与，其实有很多的身份。第一个身份是供应商。作为供应商怎么看应收账款或者是商业信用，国家今年出了一个意见，《关于推进信用销售健康发展的意见》。我们之所以愿意放账和赊销就是为了促进销售，节约交易成本。

        我举一个例子，如果没有用商业信用的方式来做的可能采用的是信用证的方式，费用是千分之1.5，如果开履约包涵基本上比较少低过1%的，这个来讲商业信用对节省成本非常有作用。

        对我们来讲首先是交易对手风险，往上扩展就是国家风险，外汇管制风险等外部的因素会导致我的钱收不到，或者是打折风险。第二是资金占压的风险，这对我们来讲都是非常重要的。

        最近我看到很多朋友分享说，我们国家有一些代表在呼吁，限定账期的时间。比如说60天，我在这里也想分享一下个人的看法，因为我在核心企业工作，有一些个人的看法。首先是一定的规范，对商业信用的发展或者是销售是有促进作用的。我们看到国际上对账期立法的国家和做法是不罕见的。美国1982年推出一个《及时付款法》，PPAS。法国2008年推出《经济现代化法》，中间提到经济要发展，其中一个要点是规范企业的赊销账期，约定是60天。其实国内有这种想法是非常顺理成章的。但是同时要留意到有很多的差异。比如说美国首先立PPAS的时候，初衷是规范政府到期付款的行为，因为市场中，政府是强势，再到大企业、中小企业。所以起点是从约束政府的履约行为，如果没有履约要按什么方式支付罚息的，再逐步扩展到商业。

        第二，我们看到法国的案例里面，7月份推出法令，11月份做了修改，对图书出版业，这条法令不适应。从国外的经验来看我个人认为，如果我们国家需要立法的形式来约束账期，我觉得有三点是应该要注意的。

        首先，消除拖欠可能比规范账期更加重要。大家应该遵守契约精神，说好什么时候就应该什么时候付款。

        第二，在账期立法的时候，应该要有差异化的规则，尽量避免一刀切。这个产生的后果，其实很可能是政策制定者或者是在我们即使是企业在商业中有比较多经验的人都有可能预见不到的问题。

        第三，建立完整的确保商业信用发展的机制是更加重要的。除了法规在，应该有机制包括行业，包括实施过程中的落地环节，这是我个人的看法跟大家分享。

        这里回到我们的主题，我作为供应商来讲，在供应链金融做了什么事情。对于这些风险问题，比如说资金占压的问题，很早开始做保理。但是我发现一个问题，我把应收账款做保理的，从银行来看是不愿意做小金额的。我们在银行的保理额度超过5亿美元，基本单笔小于1000万的，银行没有太大的动力来做，因为成本太高。作为供应商来讲，我们对保理有可深的理解，我们希望有更多小的应收账款也能够可以跟银行来做保理。

        接着看一下，我们作为核心企业，因为我们也是买方，在供应链金融中间的作用。这一点的话，由于今天上午各个银行家和我们的同行业有分享，这里就不细说了。核心企业的作用也是非常重要的，起到了征信和链接的作用。

        接下来看看我们怎么做。我们想如果要参与到供应链金融，作为核心企业的身份来讲，我们做这样一件事情，需要做到的标准是什么，希望做成无感金融。因为传统的金融需求是一个派生需求，底层下面有一个基础需求。过往我们做融资服务的时候，派生需求和基础需求有时间和空间的差异，会导致申请贷款的流程拉长，你需要证明你的贸易背景。我们希望做成无感金融，企业有业务需求或者是基础需求的时候，金融服务能匹配上，也就是嵌入到场景里。

        早前基于生态圈做了尝试之后，我们做了简单汇的系统。我们后期发现同行有同样的需求，所以2017年我们成立一家公司。我们取的名字是简单汇，无论什么事情，我们希望做到简单温暖。简单就是大道至简，应该直击我们要解决的问题。这一点我们非常清晰，我们希望通过利他来利己，通过帮助我的上下游，降低资金成本来达到提升产业链条价值的目的，这是我们的初衷。

        这是整个链条的情况，2015年6月份，开出第一份线上确权凭证，就是金单。产生的环节就是产生一个债权债务关系的时候，开始可以有金单的开出了，不一定必须有发票，不一定必须要走到结算环节，审批环节。

        我非常认同上午宋总讲到的中小企业的金融痛点，是平、短、快，还要加一个小，小额。我们也达到了想达到的目的，从金额、极限、速度都还是符合当时设立的预期。

        最后我们看一下，我们做的后期的一些进展，在我们做这个系统的时候，早前用TCL保理公司来出资，是因为用这样一个出资的系统来建立好整个生态，让银行进来。目前我们完全开放给银行，TCL会逐步退出，由银行来做资金提供方。简单我们试过ABS和ABN或者是再保理，我们发现金融真的是需要大道至简，有钱的给到需要钱的人，这样才可以拿到最好的成本，做到中间环节越少，成本越低。

        然后我说一下未来的展望，从核心企业的角度来讲，基于自己业务需要，需要线上化，要做链接。从制造企业来讲，我们会更多的把精力放在通过AI、大数据、物联网、人工智能等来推动我们的智能制造。

        最后我说一下个人的感受，我也坚信有金融机构+核心企业+金融科技会是非常有效的推动供应链金融，促进市场繁荣，支持中小企业的手段。未来会是什么样？我觉得我现在的想象力，我实在想不到未来怎么样。就像2005年6月份开出第一笔金单的时候，我们不知道这么多有理想的有能力的人用类似的方式来推动供应链金融的发展，帮助中小企业。所以对未来的发展是未来可期。