中小企业在国民经济发展中发挥着举足轻重的作用，但中小企业融资难题一直存在。我国中小企业总资产中大部分是应收账款和存货等动产，不动产资源有限，担保不足成为获得银行信贷的主要限制和障碍。推广应收账款融资，对于盘活企业沉淀资金、改善中小企业融资状况、助力供给侧结构性改革具有深远意义。

        为解决中小企业融资难题，中国人民银行征信中心牵头组织搭建了应收账款融资服务平台（以下简称“平台”），于2013年12月31日上线运行。平台根据市场发展需要，通过为应收账款的债权人、债务人和资金提供方等参与机构提供信息合作服务，有效盘活应收账款存量，提高市场效率，推动解决中小微企业融资难问题。

        大连市平台推广应用现状

        近年来，人行大连中支大力推广应收账款融资服务平台，着力解决民营和小微企业融资难题。多次深入政府经济主管部门、金融机构、企业进行走访，宣讲政策，协调各方共同推动平台融资发展，提升政府部门、金融机构和企业对该平台的认知与参与度。截至2019年7月底，大连市平台累计注册用户1204户，达成融资交易2551笔，成交金额1261.65亿元，其中，小微企业成交883笔，占总融资笔数的34.6%，共支持小微企业获得融资超过300亿元。

        平台推广困难和阻碍

        商业银行应收账款业务萎缩。由于应收账款类融资业务中操作风险、法律风险、虚假交易背景等问题时有发生，导致此类业务违约较多，多家银行受总行战略决策影响，应收账款业务态度谨慎，处于发展停滞状态。另外，中小企业应收账款有限。核心企业采用预付、现款、赊购等不同的付款条件，对应商品价格不同是逐渐增加的，所以核心企业在现金流充足情况下，采用赊购的动力不大，会导致较高的采购成本。

        核心企业利益驱动不足。一是核心企业进入平台，主要是方便中小微企业开展应收账款融资业务，自身获利较少，参与积极性普遍较低。二是部分核心企业有自身的供应链管理系统，并设有自己的保理公司，在长期的经营中已形成产供销一体化的经营模式，基本没有对外融资需求。三是其他同类型平台竞争激烈。目前商业银行、大企业、金融科技公司等均纷纷推出供应链金融服务平台。以“中企云链”为例，2019年以来业务逐渐增多，与商业银行系统直联，业务可做到全线上化操作。核心企业开立云信，出具无条件付款确认函，基于云信可拆分、可流转、可融资的特点，即可办理融资，手续简便，流程快捷。

        核心企业优势地位及利益条件弱化。一方面，核心企业在上下游交易中处于谈判的优势地位，通常可以通过对供应商赊账，要求经销商提前支付预付款的财务管理模式，提高其对上下游资金的占有时间。另一方面，核心企业作为产品采购方，掌控了债权企业的产品销售，对有关债务的付款方式、付款时间、付款金额都有较强的控制能力。而线上公开透明的全流程业务操作，核心企业将丧失控制能力及优势条件，同时形成到期付款约束，如果没有及时、足额付款，会对债务企业信誉造成不良影响。

        信息泄露风险。供应商信息、商品交易信息、债权债务信息都是企业的商业机密，由于担心对外泄露，企业往往抗拒与外部公开平台进行系统直连。另外，企业进行线下融资操作，提供纸质业务、税收数据可选择时点，灵活掌握，线上系统对接后，银行可实时获取数据资料信息，企业比较被动。同时，网络平台存在安全性风险。交易内容、账户信息、客户资料等都会在互联网上传输，存在信息泄露、被非法篡改及黑客攻击窃取等系统安全性风险。

        平台推广对策及建议

        因势利导，利益刺激核心企业内生动力。从核心企业的根本利益出发，对核心企业、供应商、银行等在利率优惠、风险补偿方面给予一定政策，调动各方参与平台的积极性，从根本上解决其动力问题。

        给予企业选择空间，打消企业顾虑。针对企业担心的信息公开及自由度受限问题，平台应增加安全防护，并在设置上完善信息资料私密性功能，保护企业机密信息。

        完善平台功能，增强平台风险控制水平。一是进行公共信息平台对接或系统功能嵌入，增加平台准入审核功能。通过与人民银行征信系统、全国企业信用信息公示系统、税务系统、发票查验系统等进行对接，过滤有不良信用记录或提供材料造假的客户，减轻银行授信审批压力。二是建立相应惩戒信息推送功能，当平台内企业在应收账款融资出现造假使得银行受到损失时，可在系统内及时公示。三是增加应收账款转让交易功能。为应收账款持有人、投资人之间进行应收账款转让提供交易平台，促进应收账款融资成功率。四是增加平台数据分析功能，提供个性化信息服务。通过推送信息等方式帮助核心企业整合供应链上企业资源，获得多方收益。

                                                                                                      责任编辑：李柳嘉